基金登記備案常見問題解答
基金登記備案常見問題解答
前?；巯壬虡I(yè)資訊針對(duì)基金備案整理了問題的解答。
一、基金管理人登記名稱鼓勵(lì)增加“”字樣，但目前暫不作強(qiáng)制性要。
協(xié)會(huì)表示，根據(jù)《基金管理人登記法律意見書指引》、《投資基金登記備案問題解答（七）》，基金管理人的名稱和經(jīng)營(yíng)范圍中應(yīng)當(dāng)包含“基金管理”、“投資管理”、“資產(chǎn)管理”、“股權(quán)投資”、“創(chuàng)業(yè)投資”等相關(guān)字樣。此外，從化經(jīng)營(yíng)和防范利益沖突角度出發(fā)，基金管理人不得兼營(yíng)與基金可能存在沖突的業(yè)務(wù)、與買方“投資管理”業(yè)務(wù)無關(guān)的賣方業(yè)務(wù)以及其他非金融業(yè)務(wù)。
根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范基金管理人登記若干事項(xiàng)的公告》，協(xié)會(huì)鼓勵(lì)基金管理人在名稱中增加“”相關(guān)字樣，但目前暫不做強(qiáng)制性要。
二、經(jīng)營(yíng)范圍和名稱不符合自律要，又因客觀原因無法進(jìn)行工商變更的，可先書面承諾事后變更。
協(xié)會(huì)表示，考慮到近期各地相關(guān)工商注冊(cè)政策處于調(diào)整期，為不影響已登記的基金管理人開展業(yè)務(wù)，需提交相關(guān)法律意見書的基金管理人，若其經(jīng)營(yíng)范圍和名稱不符合協(xié)會(huì)相關(guān)自律要，同時(shí)確出于客觀原因無法進(jìn)行相關(guān)工商變更的，申請(qǐng)機(jī)構(gòu)應(yīng)書面承諾不開展與本機(jī)構(gòu)所從事的具體基金業(yè)務(wù)類型無關(guān)的其他業(yè)務(wù)，并承諾待相關(guān)工商變更手續(xù)可正常辦理后，將及時(shí)完成經(jīng)營(yíng)范圍和名稱變更，并在基金登記備案系統(tǒng)中按要及時(shí)更新變更后的工商信息。上述承諾情況應(yīng)如實(shí)告知相關(guān)律師事務(wù)所及經(jīng)辦律師，有基金產(chǎn)品的，應(yīng)如實(shí)告知其投資者。
若申請(qǐng)機(jī)構(gòu)具有《基金登記備案相關(guān)問題解答（七）》明確禁止的經(jīng)營(yíng)范圍，應(yīng)進(jìn)行整改并完成相關(guān)工商信息變更后才能再次提交申請(qǐng)，此類情形包括：機(jī)構(gòu)工商登記經(jīng)營(yíng)范圍及實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)包含可能與投資基金業(yè)務(wù)存在沖突的業(yè)務(wù)（如民間、民間、業(yè)務(wù)、小額理財(cái)、小額、P2P/P2B、眾籌、保理、擔(dān)保、房地產(chǎn)開發(fā)、交易平臺(tái)等）。
三、對(duì)實(shí)繳資本提出要，實(shí)收資本/實(shí)繳資本不足100萬元或?qū)嵤?實(shí)繳比例未達(dá)到注冊(cè)資本/認(rèn)繳資本的25%的情況，協(xié)會(huì)將進(jìn)行提示和公示。
協(xié)會(huì)表示，《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范基金管理人登記若干事項(xiàng)的公告》并未要申請(qǐng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備特定金額以上的資本金才可登記。但作為必要合理的機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)條件，申請(qǐng)機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)自身運(yùn)營(yíng)情況和業(yè)務(wù)發(fā)展方向，確保有足夠的資本金保證機(jī)構(gòu)有效運(yùn)轉(zhuǎn)。相關(guān)資本金應(yīng)覆蓋一段時(shí)間內(nèi)機(jī)構(gòu)的合理人工薪酬、房屋租金等日常運(yùn)營(yíng)開支。律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對(duì)基金管理人是否具備從事基金管理人所需的資本金、資本條件等進(jìn)行盡職調(diào)查并出具法律意見。
針對(duì)基金管理人的實(shí)收資本/實(shí)繳資本不足100萬元或?qū)嵤?實(shí)繳比例未達(dá)到注冊(cè)資本/認(rèn)繳資本的25%的情況，協(xié)會(huì)將在基金管理人公示信息中予以特別提示，并在基金管理人分類公示中予以公示。
四、明確基金募集規(guī)模、實(shí)繳出資的備案要，因?yàn)榈谌綑C(jī)構(gòu)出具的。
協(xié)會(huì)表示，基金募集規(guī)模、實(shí)繳出資應(yīng)為第三方機(jī)構(gòu)出具的，包括基金托管人開具的資金到賬、、銀行回單、包含實(shí)繳信息的工商登記調(diào)檔材料等出資文件?；鸬哪技Y金不允許代付代繳。
五、基金投資者中涉及有限合伙企業(yè)的，若未備案需要穿透核查。
工商注冊(cè)后續(xù)事項(xiàng)
1、辦理銀行基本戶
許可證
公司注冊(cè)完成后，需要辦理銀行基本戶?；緫羰枪举Y金往來的主戶,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的日常資金收付以及工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取都可以通過這個(gè)賬戶來辦理。每個(gè)公司只能開一個(gè)基本戶。
2、記賬報(bào)稅
完成公司注冊(cè)后，需先辦理稅務(wù)報(bào)到，報(bào)到時(shí)需提供一名會(huì)計(jì)的信息(包括姓名、號(hào)、聯(lián)系電話)。公司成立后一個(gè)月起，需要會(huì)計(jì)每月記賬并向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)納稅。企業(yè)準(zhǔn)備好資料到專管所報(bào)到后，稅務(wù)局將核定企業(yè)繳納稅金的種類、稅率、申報(bào)稅金的時(shí)間，及企業(yè)的稅務(wù)專管員。企業(yè)日后將根據(jù)稅務(wù)部門核定的稅金進(jìn)行申報(bào)與繳納。
3、繳納
公司注冊(cè)完成后，需要在30天內(nèi)到所在區(qū)域管轄的局開設(shè)公司賬戶，辦理《登記證》及CA證書，并和、銀行簽訂三方協(xié)議。之后，的相關(guān)費(fèi)用會(huì)在繳納時(shí)自動(dòng)從銀行基本戶里扣除。
4、申請(qǐng)稅控及
如果企業(yè)要開，需要申辦稅控器，參加稅控使用培訓(xùn)，核定申請(qǐng)。完成申請(qǐng)后，企業(yè)就可以自行開具了。
5、企業(yè)年報(bào)
根據(jù)《企業(yè)信息公示暫行條例》規(guī)定，每年1月1日至6月30日，企業(yè)應(yīng)當(dāng)報(bào)送上一年度年度報(bào)告，內(nèi)容包括公司基本情況簡(jiǎn)介、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)、股本變動(dòng)及股東情況等等。
注：每年需要做年報(bào)的企業(yè)是：營(yíng)業(yè)執(zhí)照上，注冊(cè)時(shí)間為前一年12月31日前的大陸企業(yè)。
工商行政規(guī)定，未按規(guī)定期限公示年度報(bào)告的企業(yè)，工商機(jī)關(guān)會(huì)將其載入經(jīng)營(yíng)異常名錄，并處罰款。超過三年未年報(bào)的企業(yè)，將會(huì)納入嚴(yán)重違法企業(yè)“”。納入異常名錄后，企業(yè)將無法變更、注銷、轉(zhuǎn)股，對(duì)外合作時(shí)，社會(huì)公眾可隨時(shí)查看到該公司的異常情況。同時(shí)對(duì)法人、高管進(jìn)行行政限制。

工商注冊(cè)代辦核準(zhǔn)階段
公司注冊(cè)名稱核準(zhǔn)一般是指工商字號(hào)的核準(zhǔn)，將預(yù)注冊(cè)的公司名稱提交至工商系統(tǒng)，對(duì)即將注冊(cè)的字號(hào)進(jìn)行工商、商標(biāo)局、公眾號(hào)等多個(gè)領(lǐng)域進(jìn)行預(yù)核。
三、公司設(shè)立登記階段
公司注冊(cè)的信息提交至市場(chǎng)監(jiān)督局進(jìn)行工商審核，時(shí)間在5-10個(gè)工作日。
四、領(lǐng)取執(zhí)照
紙質(zhì)資料遞交工商窗口進(jìn)行審核，5個(gè)工作日左右，工商通知領(lǐng)取執(zhí)照。
五、階段

工商注冊(cè)公司類型
有限責(zé)任公司
由五十個(gè)以下的股東出資設(shè)立，每個(gè)股東以其所認(rèn)繳的出資額對(duì)公司承擔(dān)有限責(zé)任，公司法人以其全部資產(chǎn)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)全部責(zé)任的經(jīng)濟(jì)組織。
適用情況：適合創(chuàng)業(yè)的企業(yè)類型，大部分的投方案、VIE架構(gòu)等都是基于有限責(zé)任公司進(jìn)行設(shè)計(jì)的。
備注：對(duì)于初創(chuàng)企業(yè)來說，“有限責(zé)任公司”是目前適合的企業(yè)類型，原因如下：
(1)有限責(zé)任公司的股東，只需要以出資額為限承擔(dān)“有限責(zé)任”，在法律層面上就把公司和個(gè)人的財(cái)產(chǎn)分開了，可以避免創(chuàng)業(yè)者承擔(dān)不必要的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
(2)有限責(zé)任公司運(yùn)營(yíng)成本低，機(jī)構(gòu)設(shè)置少，結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，適合企業(yè)的初步發(fā)展階段。
(3)目前成熟的天使、VC，幾乎都基于“有限責(zé)任公司”設(shè)計(jì)投資方案。直接注冊(cè)“有限責(zé)任公司”，在未來引進(jìn)投資過程中也會(huì)比較順利 [2]  。
股份有限公司
由2人以上200人以下的發(fā)起人組成，公司全部資本為等額股份，股東以其所持股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。
適用情況：適用于成熟、大規(guī)模類型公司，設(shè)立程序較為嚴(yán)格和復(fù)雜，不太適用于初創(chuàng)型和中小微企業(yè)。如：中國(guó)石油天然氣股份有限公司(中石油)。
有限合伙企業(yè)
由普通合伙人和有限合伙人組成，普通合伙人對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任，有限合伙人以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)有限責(zé)任 [2]  。
適用情況：適用于風(fēng)險(xiǎn)投資基金、公司股權(quán)激勵(lì)平臺(tái)(員工持股平臺(tái))。

代辦工商注冊(cè)，核名通過后，確認(rèn)地址信息、高管信息、經(jīng)營(yíng)范圍，在線提交預(yù)申請(qǐng)。在線預(yù)審?fù)ㄟ^之后，按照預(yù)約時(shí)間去工商局遞交申請(qǐng)材料。
工商注冊(cè)需準(zhǔn)備以下幾個(gè)方面的事宜：1、公司法定代表人簽署的《公司設(shè)立登記申請(qǐng)書》；
工商注冊(cè)需準(zhǔn)備以下幾個(gè)方面的事宜，全體股東簽署的公司章程；
代辦工商注冊(cè)以提升中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力和信息化應(yīng)用水平為重點(diǎn)，引導(dǎo)創(chuàng)新資源向中小企業(yè)集聚，促進(jìn)產(chǎn)學(xué)研合作，共性關(guān)鍵技術(shù)難題，大力開展工業(yè)設(shè)計(jì)、技術(shù)檢測(cè)、技術(shù)咨詢等技術(shù)服務(wù)，加快新技術(shù)、新工藝、新材料以及質(zhì)量管理方法的推廣應(yīng)用，為中小企業(yè)提高產(chǎn)品質(zhì)量、節(jié)能減排、創(chuàng)新發(fā)展提供技術(shù)支撐。
代辦工商注冊(cè)，推動(dòng)開展多種形式的銀企對(duì)接活動(dòng)，暢通中小企業(yè)信息渠道。積開展投咨詢、、上市、財(cái)務(wù)管理、信用征集與評(píng)價(jià)等服務(wù)
在職培訓(xùn)，又稱帶徒培訓(xùn)，這種管理培訓(xùn)的優(yōu)點(diǎn)在于成本低，實(shí)用，要使這種培訓(xùn)卓有成效的關(guān)鍵是要有一批合格的師傅，這些師傅必須敬業(yè)，積，有技能，有知識(shí)，懂得如何傳授，如何激勵(lì)徒弟等。組織員工參加學(xué)校培訓(xùn)，又稱參加學(xué)習(xí)，這種管理培訓(xùn)的目的是可以獲得較系統(tǒng)的知識(shí)，成本也較低，但可能實(shí)用性不強(qiáng)，培訓(xùn)班而且效果不一定。這種管理培訓(xùn)的成功關(guān)鍵在于了解課程內(nèi)容以及教師教學(xué)水平。
企業(yè)管理培訓(xùn)班聘請(qǐng)培訓(xùn)師在企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn)，又稱企業(yè)內(nèi)訓(xùn)，其效果往往較理想，要使這種卓有成效的關(guān)鍵在于聘請(qǐng)到一位高質(zhì)量的培訓(xùn)師，一位的培訓(xùn)師應(yīng)該具有豐富的知識(shí)和人格魅力。目前中國(guó)這批培訓(xùn)師正在成長(zhǎng)，但數(shù)量還不很多，還處在賣方市場(chǎng)。因此，企業(yè)應(yīng)該有這樣一個(gè)培訓(xùn)師網(wǎng)。當(dāng)然可以自己培養(yǎng)培訓(xùn)師，但往往成本太高，除非企業(yè)需量很大才采用。
參加公開招生的培訓(xùn)，又稱外派企業(yè)管理培訓(xùn)班。這種成本，但效果相對(duì)較好，因?yàn)檫@種企業(yè)管理培訓(xùn)班往往是有一定標(biāo)準(zhǔn)的培訓(xùn)。參加這類培訓(xùn)往往是有一定標(biāo)準(zhǔn)的軟裝設(shè)計(jì)培訓(xùn)。參加這類培訓(xùn)的關(guān)鍵是選擇信譽(yù)較好的咨詢公司，其途徑是從已參加過培訓(xùn)的人那里獲得信息。一些管理者對(duì)培訓(xùn)的重要性有足夠的認(rèn)識(shí)，但是卻不懂科學(xué)培訓(xùn)的正常程序與有效的技巧。因此，掌握培訓(xùn)程序與技巧是當(dāng)前管理者的關(guān)鍵任務(wù)。培訓(xùn)是一門科學(xué)，培訓(xùn)班的對(duì)象是，的學(xué)習(xí)是有一定的規(guī)律的。員工的素質(zhì)、技能和知識(shí)是可能通過學(xué)習(xí)而獲得的。
企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)歸根結(jié)底是人才的競(jìng)爭(zhēng)，從某種意義來講，又是企業(yè)管理培訓(xùn)的競(jìng)爭(zhēng)。重視，真正使管理培訓(xùn)達(dá)到令人滿意的效果，使培訓(xùn)這種有效的投資手段得到足夠的回報(bào)，這是每一位企業(yè)管理者都應(yīng)該精心策劃的重大事情。而企業(yè)管理培訓(xùn)班不僅僅是企業(yè)或員工某一階段的事情，它應(yīng)該是貫穿每一位員工的整個(gè)企業(yè)生涯。作為一個(gè)成熟的企業(yè)，只有將管理培訓(xùn)進(jìn)行到底，才是取得成功之道。