企業(yè)預算實現(xiàn)步驟：
1、搭建預算表，記錄預算、已用、剩余金額
集團性企業(yè)面向全國各大區(qū)的管理都會有不同類型的預算，可通過OA軟件業(yè)務表單設置預算維護表，記錄預算金額、已用預算及剩余預算等。同時剩余預算可借助“運算控件”自動計算，在自定義上報標題時一定要選擇“標題=費用類型”，后續(xù)用于申請預算時自動聯(lián)動出剩余金額，對預算的超支起預警作用。

2、搭建預算申請表，自動聯(lián)動出剩余費用

在申請費用預算時，經(jīng)常需要查詢剩余預算金額還有多少，是否足以支撐起本次預算。如果一個個去詢問財務人員不僅耽誤報銷時間還會給財務造成工作壓力。可在自定義搭建報銷審批表時使用“關聯(lián)表單數(shù)據(jù)控件”，自動將剩余預算根據(jù)所選項的費用類型聯(lián)動出來，讓費用全部在預算的范圍內發(fā)生。

3、配置審批規(guī)則，自動變更已用金額

同時，企業(yè)還可通過OA系統(tǒng)配置規(guī)則和觸發(fā)規(guī)則設置，讓費用管理和預算管理相結合，當預算申請成功后自動變更“各大區(qū)月度預算”表中月度大區(qū)不同費用類型里的已用預算，幫助財務任務節(jié)省了手工計算的時間，也完全避免了因為人為因素導致的結果紕漏。

4、一鍵快速構建預算管理應用

核心應用可獨立出來，方便使用和協(xié)作。在業(yè)務表單和審批表的新建下拉中，如果是系統(tǒng)管理員，則出現(xiàn)構建應用的入口，點擊構建應用，選擇各大區(qū)月度預算表、月度常規(guī)市場費用申請以及月度常規(guī)費用核銷快速構建“預算管理”應用。

5、自動形成統(tǒng)計圖表，供決策分析使用

系統(tǒng)可結合預算和支出情況，自動形成統(tǒng)計圖表， 實時的數(shù)據(jù)更新也能讓管理層掌握相關詳細費用明細，及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)在運行環(huán)節(jié)存在的問題，了解預算差異和形成原因，并為企業(yè)實現(xiàn)資源優(yōu)化配罝提供決策分析依據(jù)。

財務預算表的編制

1、預算損益表

由于整個財務預算是以銷售收入為起點，因此，預算損益表中只有確定了銷售收入，才能進一步對與銷售收入配比的成本費用進行規(guī)劃和測算。預算損益表的結構、數(shù)據(jù)來源及平衡關系如下:

項目數(shù)據(jù)來源

A銷售收入銷售預算及預測

B經(jīng)營成本成本預算及預測

C毛利等于A-B

D銷售費用銷售費用預算及預測

E管理費用管理費用預算及預測

F財務費用預算現(xiàn)金流量表中“發(fā)生籌資費用及償付利息所支付的現(xiàn)金”

G投資收益被投資企業(yè)的財務預算或者通過對被投資企業(yè)歷年經(jīng)濟效益及投資回報的資料分析

H利潤等于C-D-E-F+G

I所得稅等于H×稅率

J凈利

在健全預算監(jiān)管機制、提高資金使用績效方面,全面實施預算績效管理,將績效理念和方法深度融入“全口徑”預算管理全過程,加快構建事前事中事后績效管理閉環(huán)系統(tǒng)